关于2017年全县财政总决算情况的
说 明
2017年度，正阳县委、政府面对复杂多变的经济形势，立足全县经济基础较为薄弱这一实际县情，攻坚克难、开拓进取，纵深推进供给侧结构性改革，促进产业结构调整和产业转型升级，充分发挥产业集聚效应，不断加大招商引资力度，引进部分知名品牌企业纷纷入驻，为县域经济高质量发展打造新引擎。
在县委、政府的坚强领导和人大、政协的监督支持下，全县财税系统干部职工同心协力、锐意创新，围绕全县经济财政工作目标，全面服务经济社会发展大局，深入贯彻落实各级经济财政工作会议精神，纵深推进各项财税体制改革，逐步建立规范、公开、透明的现代财政管理制度，充分发挥财政部门服务保障、决策支撑、风险防控功能，提高科学理财水平，不断壮大财政收入规模，提高财政收入质量，进一步优化财政支出结构，确保各类支出资金需求，为全县脱贫攻坚、民生水平提高、城乡重点项目建设等提供了强有力的财政支持，为全县经济平稳健康发展和社会大局和谐稳定奠定了坚实基础。在全县财税系统干部职工的共同努力下，全年财政收支实现了新的历史性突破，地方一般公共预算收入累计完成5.8亿元，接近6亿元大关；一般公共预算支出累计完成48.7亿元，支出规模位居全市第三，支出增幅位居全市第二。
今年以来，面对我县自身存在的经济结构性矛盾，财税部门充分发挥杠杆作用，撬动实体经济活力，加大对重点经济领域、重点招商企业扶持力度，积极推动工业企业、服务行业、新型农业产业化等快速发展，增强县域经济实力，不断夯实财政增收基础和发展后劲。在支持经济发展的同时，财政部门积极加强与税务、金融以及相关执收执罚部门协调配合，及时将经济发展成果反映到税收贡献上来，并进一步完善税收及非税收入征管手段，做到依法征收，应收尽收。全年实现税收收入3.28亿元，较上年增长34.2%，增收0.8亿元，税收收入增幅位居全市第一。
财政收入的稳定增长，促进了财政保障能力的不断增强。在全县脱贫攻坚、环境保护等重点工作纵深推进等政策性增支因素较多，财政资金捉襟见肘的情况下，财政部门认真谋划，主动作为，一方面积极争取上级财政政策和资金支持，另一方面加大存量资金盘活力度，统筹安排使用一般公共预算和政府性基金预算资金，确保全年支出预算的圆满完成。保证县乡行政事业人员工资、津补贴等个人部分及时足额发放和办公办案正常运转，并确保各项重点支出资金需求，促进了全县经济社会协调发展。全年财政收支完成情况较好。
一、2017年全县一般公共预算收支决算情况
（一）全县一般公共预算收支决算平衡情况
2017年，全县一般公共预算收入总计526103万元，其中：一般公共预算收入58366万元，上级补助收入302055万元，一般债券收入200万元，待偿债置换一般债券上年结余5202万元，上年结余收入8308万元，调入预算稳定调节基金13887万元，调入资金138085万元。
全县一般公共预算支出总计515332万元，其中：一般公共预算支出487399万元，上解上级支出7566万元，一般债务还本支出3510万元，待偿债置换一般债券结余1701万元，补充预算稳定调节基金8981万元，调出资金6175万元。
收支相抵，2017年全县一般公共预算年终结余10771万元，全部是结转下年支出。
（二）全县一般公共预算收入决算情况
2017年全县财政总收入完成78184万元，其中一般公共预算收入58366万元，占财政总收入的74.7%；中央级税收收入19818万元（其中，增值税10623万元、国内消费税17万元、企业所得税7909万元、个人所得税1269万元），占财政总收入的25.3%。
全县一般公共预算收入累计完成58366万元，为年预算的104.6%，同比增长14%，增收7172万元。其中税收收入增收8365万元，主要是增值税、企业所得税、土地增值税、契税增收较多；非税收入减收1193万元。
（1）分部门完成情况
国税部门完成税收13191万元，为年预算的93.4%,同比增长82.1%，增收5947万元；地税部门完成税收19612万元，为年预算的118.4%,同比增长14.1%，增收2418万元；财政部门完成25563万元，为年预算的101.8%,同比下降4.5%，减收1193万元，主要是部分行政事业性收费项目取消，非税收入组织工作难度加大。
（2）分结构完成情况
税收收入完成32803万元，为年预算的106.9%,同比增长34.2%，增收8365万元，税收收入占地方一般公共预算收入比重为56.2%，较上年提升了5.7个百分点；非税收入完成25563万元，为年预算的101.8%,同比下降4.5%，减收1193万元，非税收入占地方一般公共预算收入比重为43.8%。
（三）全县一般公共预算支出决算情况
全县一般公共预算支出累计完成487399万元，为年调整预算的97.6%,同比增长19.9%，增支80777万元，主要是一般公共服务、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生、城乡社区事务等增支。
分项完成情况：
（一）一般公共服务支出完成79756万元，为年调整预算的100%，同比增长38.8%，增支22299万元；
（二）公共安全支出完成13264万元，为年调整预算的100%，同比增长14.8%，增支1713万元；
（三）教育支出完成87463万元，为年调整预算的98.5%，同比增长24.5%，增支17236万元；
（四）科学技术支出完成3592万元，为年调整预算的100%，同比增长78.7%，增支1582万元；
（五）文化体育和传媒支出完成2124万元，为年调整预算的100%，同比下降26.3%，减支759万元；
（六）社会保障和就业支出完成67823万元，为年调整预算的97.9%，同比增长30.5%，增支15838万元；
（七）医疗卫生支出完成59139万元，为年调整预算的99.9%，同比增长6.2%，增支3474万元；
（八）节能环保支出完成6021万元，为年调整预算的94.2%，同比下降16.3%，减支1173万元；
（九）城乡社区事务支出完成44067万元，为年调整预算的100%，同比增长20%，增支7752万元；
（十）其他支出完成2479万元，为年调整预算的44.6%，同比增长32.7%，增支611万元。
其中，全县一般公共服务、公共安全、教育、科技、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务八项非营利性公共服务支出完成377655万元，为年调整预算的99%，同比增长28%，增支82800万元。
二、全县政府性基金收支决算情况
2017年全县政府性基金预算收入累计完成143309万元，为年预算的107.4%,同比增长23.8%，增收27531万元,主要是国有土地使用权出让金收入增收。全县政府性基金收入加上上级补助收入6697万元，调入资金6175万元，上年结余19793万元，专项债券收入46500万元，收入总计222474万元。
全县政府性基金预算支出累计完成82149万元，为年调整预算的75.9%，同比增长79%，增支36246万元，主要是城乡社区事务增支。全县政府性基金支出加上上解上级支出44万元，调出资金136736万元，支出总计218929万元。
收支相抵，2017年全县政府性基金预算年终结余3545万元亿元，按规定结转下年使用。
三、国有资本经营预算收支决算情况
正阳县2017年底无国有资本经营收支预算，相应无收支决算。
四、全县社会保险基金预算收支决算情况
2017年，全县城乡居民基本养老保险基金决算收入16511万元，决算支出11670万元，当年收支结余4841万元，年末滚存结余32276万元。
全县居民基本医疗保险基金决算收入46445万元，决算支出40832万元，当年收支结余5613万元，年末滚存结余33079万元。
五、2017年正阳县转移支付补助情况
（一）一般公共预算转移支付情况
2017年，全县一般公共预算上级转移支付补助收入合计302055万元。具体情况：
（1）返还性收入5674万元。
（2）一般性转移支付收入187506万元。其中，均衡性转移支付80924万元，结算补助4826万元，成品油税费改革转移支付114万元，基层公检法司转移支付2223万元，城乡义务教育转移支付11176万元，基本养老金转移支付12325万元，城乡居民医疗保险转移支付33487万元，农村综合改革转移支付2255万元，产粮（油）大县奖励资金8867万元，固定数额补助24299万元，贫困地区转移支付6077万元，其他一般性转移支付933万元。
（3）专项转移支付108875万元。其中，一般公共服务56万元，公共安全400万元，教育8928万元，科学技术30万元，文化体育与传媒405万元，社会保障和就业14475万元，医疗卫生与计划生育6127万元，节能环保505万元，城乡社区4191万元，农林水57757万元，交通运输7008万元，商业服务业147万元，国土海洋2195万元，住房保障6601万元，其他收入50万元。
（二）政府性基金预算转移支付情况
2017年，全县政府性基金上级转移支付6697万元。其中，大中型水库移民后期扶持基金691万元、小型水库移民扶助基金142万元、国有土地出让收入安排支出3966万元、大中型水库库区基金13万元，彩票公益金1882万元。
（三）国有资本经营预算转移支付情况
2017年度我县无国有资本经营预算转移支付。
六、全县一般公共预算财政拨款“三公”经费支出完成情况
2017年全县一般公共预算财政拨款“三公”经费支出2147.8万元，同比增长36.7%，增支577.2万元，增支项目主要是公务用车购置及运行维护费，增加的原因主要是公安局、县委巡查办、道路运输管理局、扶贫办、粮食局采购公务用车辆，以及单位下乡扶贫较多相应增加公务车运行维护费。
具体情况是：2017年无因公出国（境）费。
公务用车购置及运行维护费1427.3万元，同比增长76.4%，增长原因同上。
公务接待费720.5万元，同比下降3.9%。
七、预算绩效工作开展情况
2017年，按照财政部统一部署，我县积极推进预算绩效管理工作，努力做到将资金使用绩效与预算安排相挂钩，不断提高财政资金使用效益，努力做到少花钱、多办事、办好事。
八、政府债务举借使用偿还情况
2017年年初，全县地方政府债务余额57837万元。其中一般债务46737万元（一般债券42775万元，其他一般债务3962万元）；专项债务11000万元（系专项债券）。
2017年当年，全县地方政府债务新增46700万元。其中，新增一般债券200万元，新增专项债券46500万元。
2017年当年，全县地方政府债务还本3510万元（其中一般债券2205万元，其他一般债务1305万元）；采用其他方式化解债务本金2101万元。
2017年末，全县地方政府债务余额98926万元。其中一般债务41326万元（一般债券40770万元，其他一般债务556万元）；专项债务57600万元（系专项债券）。
新增债券资金严格按照国家政策规定，优先用于支持扶贫、保障性安居工程、农村公路、城乡基础教育扩容和中央投资配套等重大公益性项目资本支出。
